Aller au contenu

Rachat de trimestres de retraite : est-ce rentable ?

Saisissez votre génération, l'âge de départ envisagé, vos trimestres acquis, votre salaire annuel moyen, et le coût par trimestre relevé sur le simulateur officiel : le calculateur rend la pension avant et après rachat, l'écart entre les deux options, le coût net d'impôt et le point mort en années de pension.

Règles 2026 — vérifié le 17 septembre 2026Gratuit, sans compte

Votre résultat

Renseignez les champs, puis lancez le calcul : le détail complet s'affiche ici, gratuitement.

Sources et hypothèses

Hypothèses du calcul

  • Le coût du rachat est SAISI, jamais calculé ici : il dépend de l'option, de l'âge et des revenus des douze derniers mois, et son barème est fixé par un arrêté annuel que ce calculateur ne peut pas lire. Relevez-le sur le simulateur officiel de l'Assurance retraite avant de renseigner le champ. Seul le rachat d'une période de stage fait exception : son montant par trimestre est porté par la fiche officielle et appliqué automatiquement.
  • Seule la retraite de base du régime général est calculée. La retraite complémentaire Agirc-Arrco n'est pas incluse : elle se rachète à part, en points, et le gain réel d'un rachat peut donc être supérieur à celui affiché ici. Les montants sont bruts, avant prélèvements sociaux et impôt sur la pension.
  • Les trimestres rachetés ne sont retenus que dans la limite des trimestres qui manquent pour atteindre la durée d'assurance exigée. Au-delà, ils n'augmentent plus la pension de base et n'ouvrent aucune surcote : celle-ci suppose des trimestres travaillés après l'âge légal de départ.
  • L'économie d'impôt est estimée à taux marginal constant, sur un versement supposé payé en une seule fois dans l'année : versement × taux marginal. Un versement étalé produit une déduction étalée, imputée au taux marginal de chaque année ; un versement important peut traverser deux tranches, et la fraction qui déborde vers le bas économise moins.
  • Le point mort compare le coût net à un gain annuel constant, en euros bruts, sans revalorisation des pensions, sans actualisation et sans espérance de vie. Le coût étant net d'impôt et le gain brut, avant prélèvements sociaux et impôt sur la pension, le point mort réel est plus long que celui affiché. Pour les années d'études et les années incomplètes, un versement échelonné sur plus d'un an voit le montant restant dû majoré chaque année en fonction de l'indice prévisionnel des prix à la consommation hors tabac : cette majoration n'est pas incluse dans le coût affiché. Le point mort dit au bout de combien d'années de pension le versement est récupéré, pas s'il faut le faire.
  • L'éligibilité n'est pas vérifiée : conditions d'âge, nature des périodes rachetables, caisse compétente, délai de demande pour les stages, et fait de ne pas avoir déjà demandé sa pension. Seule votre caisse dit si le rachat est recevable, et pour combien de trimestres.
  • Les trimestres validés à la suite d'un rachat ne sont pas pris en compte pour l'examen des conditions d'ouverture du droit à une retraite anticipée. Le rachat agit sur le montant de la pension, jamais sur la date à laquelle elle peut commencer.

Pour aller plus loin

Comprendre ce calcul : la formation liée

Déclarez-le

Le ou les formulaires officiels à remplir une fois le montant connu, expliqués case par case.

Calculateurs liés

Les calculs voisins : l’autre face de la même décision, ou l’étape qui suit.

Lire en anglais

Résultat fourni à titre informatif ; il ne constitue pas un conseil fiscal personnalisé. Vérifiez votre situation auprès de l'administration ou d'un professionnel.