Buying back retirement quarters: is it worth it?

Sources and assumptions

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Seuls 12 trimestres au total peuvent être rachetés pour les différents motifs suivants : »

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Vous pouvez racheter au maximum 2 trimestres pour stage. »

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Le montant du rachat est fixé à 481 € par trimestre. »

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Si le rachat concerne 2 à 8 trimestres, vous pouvez choisir d'échelonner votre paiement par prélèvements mensuels sur 1 à 3 ans. »

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Si le rachat concerne 2 à 8 trimestres, vous pouvez choisir d'échelonner votre paiement par prélèvements mensuels sur 1 à 3 ans. »

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Si le rachat concerne au moins 9 trimestres, vous pouvez choisir d'échelonner votre paiement par prélèvements mensuels sur 1, 3 ou 5 ans. »

• service-public.gouv.fr — F15675 — tax year 2026, verified on September 17, 2026

  Excerpt from the source : « Si le rachat concerne au moins 9 trimestres, vous pouvez choisir d'échelonner votre paiement par prélèvements mensuels sur 1, 3 ou 5 ans. »

• service-public.gouv.fr — F21552 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Le taux appliqué à votre revenu annuel moyen est 50 % si vous avez droit à une retraite à taux plein »

• service-public.gouv.fr — F19666 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « si vous partez à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres d'assurance retraite exigé pour avoir droit à une retraite à taux plein, ce taux de 50 % est réduit de 0,625 % par trimestre manquant »

• service-public.gouv.fr — F19666 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Le nombre maximum de trimestres manquant pris en compte est limité à 20. »

• service-public.gouv.fr — F19666 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Si vous partez à la retraite à 67 ans, vous avez droit à une retraite à taux plein, quel que soit votre nombre de trimestres d'assurance retraite. »

• service-public.gouv.fr — F19643 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Chaque trimestre civil entier travaillé supplémentaire augmente votre retraite de 1,25 %. »

• service-public.gouv.fr — F21552 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Le montant de votre pension de retraite versée par l'Assurance retraite ne peut pas dépasser 50 % du plafond de la Sécurité sociale applicable l'année de votre départ à la retraite. »

• legifrance.gouv.fr — JORFTEXT000053143451 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Les valeurs mensuelle et journalière du plafond de la sécurité sociale mentionnées à l'article D. 242-17 du code de la sécurité sociale sont les suivantes : - valeur mensuelle : 4 005 euros »

• entreprendre.service-public.gouv.fr — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « la valeur annuelle du plafond s'élève à 48 060 € »

• service-public.gouv.fr — F21552 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Si vous avez moins de 120 trimestres cotisés, le montant de votre pension ne peut pas être inférieur à 9 075,50 € brut par an, soit 756,29 € brut par mois »

• service-public.gouv.fr — F21552 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « tous ces trimestres sont cotisés, le montant de votre pension ne peut pas être inférieur à 10 847,22 € brut par an, soit 903,94 € brut par mois. »

• service-public.gouv.fr — F21552 — tax year 2026, verified on September 4, 2026

  Excerpt from the source : « Le versement du minimum contributif ne peut pas avoir pour conséquence de porter le total de vos pensions de retraites au-delà de 1 410,89 € brut par mois. »

• service-public.gouv.fr — F14044 — tax year 2026, verified on September 3, 2026

  Excerpt from the source : « Vous êtes né : 1962 — Vous pouvez partir en retraite à partir de : 62 ans et 6 mois — Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein : 169 (42 ans 3 mois) »

• service-public.gouv.fr — F14044 — tax year 2026, verified on September 3, 2026

  Excerpt from the source : « Vous êtes né : À partir du 1er janvier 1969 — Vous pouvez partir en retraite à partir de : 64 ans — Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein : 172 (43 ans) »

• service-public.gouv.fr — F14043 — tax year 2026, verified on September 3, 2026

  Excerpt from the source : « Vous êtes né : À partir du 1er janvier 1969 — Vous pouvez partir en retraite à partir de : 64 ans »

• service-public.gouv.fr — F14044 — tax year 2026, verified on September 3, 2026

  Excerpt from the source : « Ou vous partez à la retraite à 67 ans, quel que soit votre nombre de trimestres d'assurance retraite. »

Calculation assumptions

• The price of the buy-back is ENTERED, never computed here: it depends on the option chosen, on your age and on your income over the last twelve months, and its scale is set by an annual order this calculator cannot read. Take the figure from the Assurance retraite's official simulator before filling the field. The only exception is a buy-back of an internship period, whose price per quarter is stated on the official fact sheet and applied automatically.
• Only the basic state pension (régime général) is computed. The Agirc-Arrco supplementary pension is not included: it is bought back separately, in points, so the real payoff may exceed the one shown here. All amounts are gross, before social levies and income tax on the pension.
• Quarters bought back count only up to the number still missing to reach the required insurance duration. Beyond that they no longer raise the basic pension and open no surcote: a surcote requires quarters actually worked after the legal retirement age.
• The tax saving is estimated at a constant marginal rate, on a payment assumed to be settled in one go within the year: payment × marginal rate. A payment spread over several years produces a deduction spread the same way, charged at each year's marginal rate; a large payment may straddle two brackets, and the part falling into the lower one saves less.
• The break-even point compares the net cost with a constant annual gain, in gross euros, with no pension revaluation, no discounting and no life expectancy. Since the cost is net of tax while the gain is gross, before social levies and income tax on the pension, the real break-even point is later than the one shown. For higher-education years and incomplete years, when payment is spread over more than one year the outstanding balance is increased each year in line with the forecast consumer price index excluding tobacco: that increase is not included in the cost shown. The break-even point says after how many years of pension the payment is recovered, not whether it should be made.
• Eligibility is not checked: age conditions, which periods may be bought back, the competent fund, the filing deadline for internships, and the requirement not to have already claimed your pension. Only your fund can say whether the buy-back is admissible, and for how many quarters.
• Quarters validated through a buy-back are not taken into account when assessing entitlement to early retirement. A buy-back changes the amount of the pension, never the date on which it may start.