Liquiditätsplanung — plan de trésorerie 12 mois
Projetez la trésorerie mensuelle d'une entreprise allemande sur 12 mois : encaissements, décaissements, TVA, acomptes IS/taxe professionnelle et réserve de sécurité.
Data verified · July 2026
Pourquoi la TVA crée-t-elle un décalage dans mon plan de trésorerie ?
Parce que la TVA collectée sur le chiffre d'affaires d'un mois n'est reversée que le mois suivant, via l'Umsatzsteuer-Voranmeldung (§ 18 UStG). Le plan modélise ce décalage : l'encaissement TTC et le reversement n'apparaissent pas dans la même colonne mensuelle.
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Everything about Liquiditätsplanung — plan de trésorerie 12 mois
📋Overview+
Établit un plan de trésorerie prévisionnel sur 12 mois selon les principes comptables allemands (GoB, § 238 HGB) : flux opérationnels, reversement mensuel de la TVA (§ 18 UStG) et acomptes trimestriels d'IS et de taxe professionnelle (§ 31 KStG, § 19 GewStG), avec alerte lorsque le solde passe sous la réserve de sécurité.
📖User guide+
How to use this calculator
- 1
Saisissez le solde de départ et le chiffre d'affaires net mensuel attendu.
- 2
Renseignez les charges mensuelles : personnel, loyer, autres frais d'exploitation.
- 3
Indiquez l'assujettissement à la TVA, son taux et l'acompte trimestriel IS + taxe pro.
- 4
Fixez la réserve de sécurité cible en pourcentage des sorties mensuelles.
- 5
Lisez le solde de fin d'année, les soldes extrêmes et le nombre de mois sous réserve.
📚Glossary+
- Liquiditätsplanung
- Plan de trésorerie prévisionnel — projection mensuelle des encaissements et décaissements.
- Umsatzsteuer-Voranmeldung
- Déclaration mensuelle de TVA (§ 18 UStG) : la TVA collectée sur le chiffre d'affaires est reversée le mois suivant.
- Sicherheitsreserve
- Réserve de sécurité — coussin de trésorerie cible, exprimé en pourcentage des sorties mensuelles.
ℹ️Sources & updates+
Last data update
July 3, 2026
The data in this calculator is updated regularly to reflect the latest official rates. When in doubt, consult the official sources listed above.
FAQ — Liquiditätsplanung — plan de trésorerie 12 mois
Pourquoi la TVA crée-t-elle un décalage dans mon plan de trésorerie ?+
Parce que la TVA collectée sur le chiffre d'affaires d'un mois n'est reversée que le mois suivant, via l'Umsatzsteuer-Voranmeldung (§ 18 UStG). Le plan modélise ce décalage : l'encaissement TTC et le reversement n'apparaissent pas dans la même colonne mensuelle.
Comment les acomptes d'impôts sont-ils intégrés dans la projection ?+
L'impôt sur les sociétés et la taxe professionnelle se paient par acomptes trimestriels (§ 31 KStG, § 19 GewStG). Saisissez le montant par trimestre : le calculateur le positionne aux échéances trimestrielles au lieu de le lisser sur douze mois, ce qui reflète les vrais creux de trésorerie.
À quoi sert la réserve de sécurité et comment lire l'alerte ?+
C'est un coussin cible exprimé en pourcentage des sorties mensuelles : le résultat « mois sous réserve » compte les mois où le solde projeté passe en dessous. Plusieurs mois sous réserve signalent un besoin de financement à anticiper, même si le solde de fin d'année reste positif.