Abgeltungsteuer-Rechner (Kapitalertragsteuer 25 %)
Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge berechnen: 25 % Flat Tax zzgl. Solidaritätszuschlag 5,5 % und ggf. Kirchensteuer (8/9 %) — nach Abzug des Sparerpauschbetrags (1.000 € Ledige / 2.000 € Zusammenveranlagte).
Data verified · July 2026
Wie hoch ist die Abgeltungsteuer in Deutschland?
25 % auf den steuerpflichtigen Kapitalertrag (§ 32d EStG), zuzüglich 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer — ohne Kirchensteuer ergibt sich eine effektive Gesamtbelastung von 26,375 %.
Source: § 32d EStG (Abgeltungsteuer 25 %); § 20 Abs. 9 EStG (Sparerpauschbetrag 1.000/2.000 €); § 3 SolzG (Solidaritätszuschlag 5,5 %). · updated 2026
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Everything about Abgeltungsteuer-Rechner (Kapitalertragsteuer 25 %)
📋Overview+
Berechnet die Abgeltungsteuer (§ 32d EStG) auf private Kapitalerträge (Zinsen, Dividenden, Kursgewinne aus Wertpapieren): ein einheitlicher Steuersatz von 25 % auf den steuerpflichtigen Ertrag, zuzüglich Solidaritätszuschlag von 5,5 % auf die Abgeltungsteuer (§ 3 SolzG — hier gilt, anders als bei der Einkommensteuer, keine Freigrenze) und gegebenenfalls Kirchensteuer von 8 % (Bayern, Baden-Württemberg) oder 9 % (übrige Bundesländer). Vor der Berechnung wird der Sparerpauschbetrag (§ 20 Abs. 9 EStG, seit 2023 angehoben auf 1.000 € für Ledige bzw. 2.000 € für Zusammenveranlagte) vom Kapitalertrag abgezogen. Bei Kirchensteuerpflicht reduziert sich der effektive Abgeltungsteuersatz leicht, da die Kirchensteuer als Sonderausgabe die Bemessungsgrundlage mindert (§ 32d Abs. 1 EStG).
💡 Best practices
- Liegt der persönliche Einkommensteuersatz unter 25 %, lohnt sich die Günstigerprüfung (§ 32d Abs. 6 EStG) über die Steuererklärung — das Finanzamt wendet dann automatisch den niedrigeren Satz an.
- Ein Freistellungsauftrag bei der Bank verhindert den vorzeitigen Steuerabzug bis zur Höhe des Sparerpauschbetrags — ohne Auftrag muss die Erstattung über die Steuererklärung erfolgen.
- Kirchensteuerpflichtige profitieren von einer leicht reduzierten effektiven Abgeltungsteuer, da die Kirchensteuer die Bemessungsgrundlage mindert (§ 32d Abs. 1 Satz 3 EStG).
🔢 Concrete example
Kapitalerträge 5.000 €, Sparerpauschbetrag 1.000 € (Ledige), keine Kirchensteuerpflicht: steuerpflichtiger Ertrag 4.000 €, Abgeltungsteuer 1.000 €, Soli 55 €, Gesamtsteuer 1.055 €, Nettoertrag 3.945 € — effektive Quote 21,1 %.
📖User guide+
How to use this calculator
- 1
Kapitalerträge des Jahres eingeben (Zinsen, Dividenden, realisierte Kursgewinne vor Steuerabzug).
- 2
Den anwendbaren Sparerpauschbetrag prüfen: 1.000 € für Ledige, 2.000 € für Zusammenveranlagte.
- 3
Angeben, ob Kirchensteuerpflicht besteht, und ggf. das Bundesland für den Kirchensteuersatz (8 % oder 9 %) wählen.
- 4
Abgeltungsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer, Gesamtsteuer und Nettoertrag ablesen.
📚Glossary+
- Abgeltungsteuer
- Einheitlicher Steuersatz von 25 % auf private Kapitalerträge (§ 32d EStG), seit 2009 anstelle der individuellen Einkommensteuerprogression — von der Bank direkt an das Finanzamt abgeführt (Quellensteuer), daher 'abgeltend'.
- Sparerpauschbetrag
- Steuerfreier Jahresbetrag auf Kapitalerträge (§ 20 Abs. 9 EStG): 1.000 € für Ledige, 2.000 € für Zusammenveranlagte seit 2023 (zuvor 801 € / 1.602 €) — wird über einen Freistellungsauftrag bei der Bank oder in der Steuererklärung geltend gemacht.
ℹ️Sources & updates+
Last data update
July 6, 2026
Sources and references
§ 32d EStG (Abgeltungsteuer 25 %); § 20 Abs. 9 EStG (Sparerpauschbetrag 1.000/2.000 €); § 3 SolzG (Solidaritätszuschlag 5,5 %).
The data in this calculator is updated regularly to reflect the latest official rates. When in doubt, consult the official sources listed above.
FAQ — Abgeltungsteuer-Rechner (Kapitalertragsteuer 25 %)
Wie hoch ist die Abgeltungsteuer in Deutschland?+
25 % auf den steuerpflichtigen Kapitalertrag (§ 32d EStG), zuzüglich 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer — ohne Kirchensteuer ergibt sich eine effektive Gesamtbelastung von 26,375 %.
Was ist der Sparerpauschbetrag und wie hoch ist er 2025?+
Der Sparerpauschbetrag ist ein steuerfreier Jahresbetrag auf Kapitalerträge: 1.000 € für Ledige und 2.000 € für gemeinsam veranlagte Ehepaare (§ 20 Abs. 9 EStG, angehoben seit 2023).
Ändert die Kirchensteuerpflicht die Höhe der Abgeltungsteuer?+
Ja — bei Kirchensteuerpflicht (8 % in Bayern/Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen Bundesländern) reduziert sich der Abgeltungsteuersatz leicht, da die Kirchensteuer als Sonderausgabe die Bemessungsgrundlage mindert (§ 32d Abs. 1 EStG).