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Chi deve emettere la fattura elettronica, e che cosa va nel file
Gli esempi numerici del modulo, poi casi da risolvere prima di scoprirne la soluzione · 1 sezione · 232 parole · 2 min
Caso pratico
La prima fattura elettronica di una grafica forfettaria
Una grafica in regime forfettario, che esercita come professionista, fattura 800 € per un logo a un panificio con partita Iva, che le ha comunicato un codice destinatario di 7 caratteri. La fattura è soggetta a imposta di bollo. Nella procedura web, quali valori inserisce nei campi regime fiscale, aliquota Iva e natura, quali Causali aggiunge, e qual è il totale del documento?
Suggerimento: Percorrete la pagina sui forfettari campo per campo: regime fiscale, dati di linea, motivo della mancata esposizione dell'Iva, nota aggiuntiva del professionista, poi il bollo e il suo effetto sul totale.
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Valorizza il regime fiscale con Regime forfettario (art. 1, c. 54-89, L. 190/2014). Sulla linea inserisce un'aliquota Iva dello 0 % e la natura Non soggette - altri casi. Nella Causale scrive che l'operazione è effettuata in regime forfettario ai sensi dell'articolo 1, commi da 54 a 89, della legge 190/2014; da professionista aggiunge una seconda Causale che dichiara l'operazione non soggetta a ritenuta ai sensi dell'articolo 1, comma 67, della stessa legge, e compila i dati della cassa previdenziale. La fattura è soggetta a bollo: attiva Dati bollo, valorizza Bollo virtuale con Sì e comprende i 2 € nel totale: 800 + 2 = 802 €. Il codice destinatario va nel campo Codice destinatario.
Risposta: Totale documento di 802 €, aliquota 0 % con natura Non soggette - altri casi
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