Racheter son assurance vie
Les deux horloges qui se croisent — huit ans d'ancienneté et 150 000 € de primes tous contrats confondus —, le prorata qui rend un rachat de 20 000 € imposable sur 5 454 € seulement, et l'abattement annuel qui se périme chaque année. Trois modules sur un contrat de 110 000 €. Toute la prose est libre ; le cas pratique et les QCM sont vendus.
Avancé3 modules26 minModule 1 en accès libre
Règles 2026 — vérifié le 8 septembre 2026
Chiffres adossés à des constantes fiscales sourcées et datées. Un module dont les règles ont changé passe en « à revoir », et se dépublie automatiquement au-delà de 90 jours.
Ce contenu fait partie du parcours : Investir et déclarer mes placements· Étape 3 sur 12· Étape suivante : Déclarer ses plus-values de crypto-actifs
À la fin de cette formation, vous savez…
Ces acquis sont ceux des modules eux-mêmes : la promesse ne peut pas dire autre chose que ce que le cours enseigne.
- Situer le seuil de huit ans et ce qu'il change sur le taux.
- Retenir le seuil de 150 000 € de primes et le taux qu'il déclenche.
- Distinguer le taux applicable aux primes antérieures au 27 septembre 2017.
- Retenir le taux de prélèvements sociaux propre à l'assurance vie.
- Identifier les cas d'exonération totale des produits.
- Appliquer la formule du prorata entre capital et produits d'un rachat partiel.
- Retenir le montant de l'abattement annuel selon la situation familiale.
- Savoir sur quelle assiette l'abattement joue, et sur laquelle il ne joue pas.
- Calculer le coût complet d'un rachat partiel, impôt et prélèvements sociaux.
- Mesurer l'écart entre le taux affiché et le taux effectif du rachat.
- Utiliser le caractère annuel et non reportable de l'abattement.
- Comparer le coût d'un rachat total et celui d'une sortie fractionnée.
- Demander la dispense de prélèvement à la source dans les délais.
- Surveiller le seuil de 150 000 € apprécié sur l'ensemble des contrats.
- Savoir ce que le rachat total ferme définitivement.
Le programme, module par module
Chaque module se lit sur sa propre page. Les durées sont dérivées du texte réel, jamais annoncées à la main.
- Module 19 minGratuit — sans compteHuit ans, et un seuil de 150 000 € par-dessusCe que vous saurez faire
- Situer le seuil de huit ans et ce qu'il change sur le taux.
- Retenir le seuil de 150 000 € de primes et le taux qu'il déclenche.
- Distinguer le taux applicable aux primes antérieures au 27 septembre 2017.
- Retenir le taux de prélèvements sociaux propre à l'assurance vie.
- Identifier les cas d'exonération totale des produits.
- Module 29 minCompris dans la formation complèteRetirer 20 000 € n'est pas encaisser 20 000 € de gainCe que vous saurez faire
- Appliquer la formule du prorata entre capital et produits d'un rachat partiel.
- Retenir le montant de l'abattement annuel selon la situation familiale.
- Savoir sur quelle assiette l'abattement joue, et sur laquelle il ne joue pas.
- Calculer le coût complet d'un rachat partiel, impôt et prélèvements sociaux.
- Mesurer l'écart entre le taux affiché et le taux effectif du rachat.
- Module 38 minCompris dans la formation complèteFractionner, demander la dispense, surveiller le cumulCe que vous saurez faire
- Utiliser le caractère annuel et non reportable de l'abattement.
- Comparer le coût d'un rachat total et celui d'une sortie fractionnée.
- Demander la dispense de prélèvement à la source dans les délais.
- Surveiller le seuil de 150 000 € apprécié sur l'ensemble des contrats.
- Savoir ce que le rachat total ferme définitivement.
Ce que vous repartez avec
Un support remis, pas seulement une page lue. Les sections sont dérivées du cours lui-même : ce qui est annoncé ici est exactement ce qui sera généré.
Support participant (PDF)
PDF
- Objectifs pédagogiques (3)
- Chiffres clés (2)
- Erreurs à éviter (3)
- Sources officielles (3)
Cahier d'exercices (Word)
Word
- Objectifs pédagogiques (3)
- Chiffres clés (2)
- Erreurs à éviter (3)
- Sources officielles (3)
Les corrigés vivent dans une annexe séparée : le support participant et le cahier d'exercices restent distribuables avant l'exercice.
Ou tout débloquer avec le pack à 29,00 € TTC/moisRapports de calculateurs, documents de formulaires et formations complètes, sans engagement.
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Où ce cours vous mène
Une formation qui ne mène ni à un calculateur ni à un formulaire n'est pas publiable : ce bloc est la contrepartie visible de cette règle.
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Contenu pédagogique à jour des sources citées. Il ne remplace pas un conseil personnalisé pour votre situation. Ces formations ne sont ni certifiantes ni éligibles au CPF : elles ne préparent à aucune certification enregistrée au RNCP ou au répertoire spécifique.