NFR și trezorerie
Zece ipoteze sunt de ajuns: NFR normativ, proiecția lunară, punctul minim și pârghiile se actualizează instantaneu.
Ipotezele dvs.
NFR normativ (zile de vânzări)
41,8 z
NFR normativ (euro)
68.712 EUR
Punct minim de trezorerie
Niciun punct minim — trezoreria crește pe toată durata proiecției
Numerar absorbit de creștere
6.871 EUR
Sensibilitatea NFR (DSO × DPO)
| DSO (termen clienți) \ DPO (termen furnizori) | 35 z | 45 z | 55 z |
|---|---|---|---|
| 40 z | 59.671 EUR | 52.274 EUR | 44.877 EUR |
| 50 z | 76.110 EUR | 68.712 EUR | 61.315 EUR |
| 60 z | 92.548 EUR | 85.151 EUR | 77.753 EUR |
Impactul asupra necesarului de fond de rulment normativ, în euro, pentru o variație de ±10 zile a termenelor clienți (DSO) și furnizori (DPO), ceilalți parametri rămânând constanți. Celula evidențiată corespunde situației dumneavoastră actuale.
Pârghii de acțiune
- 1 zi de încasare în minus
- 1.644 EUR / zi
- 1 zi de stoc în minus
- 493 EUR / zi
- 1 zi de plată în plus
- 740 EUR / zi
Proiecție de trezorerie pe 12 luni
| Luna | Vânzări facturate | Încasări | Plăți | Trezorerie sfârșit de lună |
|---|---|---|---|---|
| Luna 1 | 50.000 EUR | 49.212 EUR | 43.812 EUR | 25.400 EUR |
| Luna 2 | 50.399 EUR | 49.604 EUR | 44.122 EUR | 30.883 EUR |
| Luna 3 | 50.801 EUR | 50.000 EUR | 44.434 EUR | 36.449 EUR |
| Luna 4 | 51.206 EUR | 50.399 EUR | 44.748 EUR | 42.100 EUR |
| Luna 5 | 51.614 EUR | 50.801 EUR | 45.065 EUR | 47.836 EUR |
| Luna 6 | 52.026 EUR | 51.206 EUR | 45.384 EUR | 53.657 EUR |
| Luna 7 | 52.440 EUR | 51.614 EUR | 45.706 EUR | 59.565 EUR |
| Luna 8 | 52.859 EUR | 52.026 EUR | 46.031 EUR | 65.559 EUR |
| Luna 9 | 53.280 EUR | 52.440 EUR | 46.358 EUR | 71.641 EUR |
| Luna 10 | 53.705 EUR | 52.859 EUR | 46.688 EUR | 77.812 EUR |
| Luna 11 | 54.133 EUR | 53.280 EUR | 47.020 EUR | 84.071 EUR |
| Luna 12 | 54.565 EUR | 53.705 EUR | 47.356 EUR | 90.421 EUR |
Model simplificat: fluxuri fără TVA, decalaje rotunjite la lună, cheltuieli liniare. Luna evidențiată este punctul minim.
Citirea diagnosticului
- Punct minim în luna 0: doar circa 12 zile de vânzări în rezervă — o întârziere la încasare ajunge pentru un descoperit.
- Efect de foarfecă: creșterea prevăzută (10 %) va absorbi circa 6.871 EUR de numerar în NFR. De finanțat în avans.
- Ordin de mărime: 10 zile de încasare câștigate reprezintă circa 16.438 EUR de numerar eliberat în ritm anual.
- Traiectorie favorabilă: trezorerie finală la 90.421 EUR, fără valori negative pe 12 luni.
Creați un cont gratuit pentru a salva analizele și a le regăsi în tabloul de bord.
Analiză pedagogică orientativă bazată pe ipotezele dvs. — nici audit, nici consultanță personalizată. Referințe sectoriale = mediane orientative publice. Datele dvs. rămân în browser cât timp nu sunteți conectat.
Metodologie
NFR normativ prin zilele de rotație ponderate cu vânzările (DSO + zile de stoc ponderate − DPO ponderat). Proiecție lunară cu decalaje rotunjite la lună, fluxuri fără TVA, cheltuieli liniare — variația stocurilor este capturată de NFR normativ, nu de fluxurile lunare.
Surse: Banque de France — indicatori sectoriali FIBEN · INSEE Ésane · Observatorul termenelor de plată.