Kapitał obrotowy i gotówka
Wystarczy dziesięć założeń: normatywne zapotrzebowanie, projekcja miesięczna, punkt minimum i dźwignie aktualizują się natychmiast.
Twoje założenia
Zapotrzebowanie normatywne (dni przychodu)
41,8 dni
Zapotrzebowanie normatywne (euro)
68 712 €
Punkt minimum gotówki
Brak punktu minimum — gotówka rośnie przez cały okres projekcji
Gotówka pochłonięta przez wzrost
6871 €
Wrażliwość kapitału obrotowego (DSO × DPO)
| DSO (termin klientów) \ DPO (termin dostawców) | 35 dni | 45 dni | 55 dni |
|---|---|---|---|
| 40 dni | 59 671 € | 52 274 € | 44 877 € |
| 50 dni | 76 110 € | 68 712 € | 61 315 € |
| 60 dni | 92 548 € | 85 151 € | 77 753 € |
Wpływ na normatywny kapitał obrotowy w euro przy zmianie ±10 dni terminów klientów (DSO) i dostawców (DPO), przy pozostałych parametrach stałych. Wyróżniona komórka to Twoja obecna sytuacja.
Dźwignie działania
- 1 dzień należności mniej
- 1644 € / dzień
- 1 dzień zapasów mniej
- 493 € / dzień
- 1 dzień zobowiązań więcej
- 740 € / dzień
Projekcja gotówki na 12 miesięcy
| Miesiąc | Przychody zafakturowane | Wpływy | Wydatki | Gotówka na koniec miesiąca |
|---|---|---|---|---|
| Miesiąc 1 | 50 000 € | 49 212 € | 43 812 € | 25 400 € |
| Miesiąc 2 | 50 399 € | 49 604 € | 44 122 € | 30 883 € |
| Miesiąc 3 | 50 801 € | 50 000 € | 44 434 € | 36 449 € |
| Miesiąc 4 | 51 206 € | 50 399 € | 44 748 € | 42 100 € |
| Miesiąc 5 | 51 614 € | 50 801 € | 45 065 € | 47 836 € |
| Miesiąc 6 | 52 026 € | 51 206 € | 45 384 € | 53 657 € |
| Miesiąc 7 | 52 440 € | 51 614 € | 45 706 € | 59 565 € |
| Miesiąc 8 | 52 859 € | 52 026 € | 46 031 € | 65 559 € |
| Miesiąc 9 | 53 280 € | 52 440 € | 46 358 € | 71 641 € |
| Miesiąc 10 | 53 705 € | 52 859 € | 46 688 € | 77 812 € |
| Miesiąc 11 | 54 133 € | 53 280 € | 47 020 € | 84 071 € |
| Miesiąc 12 | 54 565 € | 53 705 € | 47 356 € | 90 421 € |
Model uproszczony: przepływy netto, opóźnienia zaokrąglone do miesiąca, koszty liniowe. Wyróżniony miesiąc to punkt minimum.
Odczyt diagnozy
- Punkt minimum w miesiącu 0: tylko około 12 dni przychodów rezerwy — jedno opóźnienie wpłaty wystarczy do debetu.
- Efekt nożyc: planowany wzrost (10 %) pochłonie około 6871 € gotówki w kapitale obrotowym. Sfinansuj z wyprzedzeniem.
- Rząd wielkości: 10 dni należności mniej to około 16 438 € gotówki uwolnionej w ujęciu rocznym.
- Korzystna trajektoria: gotówka końcowa 90 421 €, bez wartości ujemnych przez 12 miesięcy.
Załóż bezpłatne konto, aby zapisywać analizy i znaleźć je w panelu.
Orientacyjna analiza edukacyjna oparta na Twoich założeniach — nie jest to badanie sprawozdań ani spersonalizowana porada. Odniesienia sektorowe = publiczne orientacyjne mediany. Twoje dane pozostają w przeglądarce, dopóki się nie zalogujesz.
Metodologia
Zapotrzebowanie normatywne metodą dni rotacji ważonych przychodami (DSO + ważone dni zapasów − ważone DPO). Projekcja miesięczna z opóźnieniami zaokrąglonymi do miesiąca, przepływy netto (bez VAT), koszty liniowe — zmianę zapasów ujmuje zapotrzebowanie normatywne, nie przepływy miesięczne.
Źródła: Banque de France — wskaźniki sektorowe FIBEN · INSEE Ésane · Obserwatorium terminów płatności.