NOF y tesorería
Bastan diez hipótesis: las NOF normativas, la proyección mensual, el punto bajo y las palancas se actualizan al instante.
Sus hipótesis
NOF normativas (días de ventas)
41,8 d
NOF normativas (euros)
68.712 €
Punto bajo de tesorería
Sin punto bajo — la tesorería crece durante toda la proyección
Caja absorbida por el crecimiento
6871 €
Sensibilidad del BFR (DSO × DPO)
| DSO (plazo clientes) \ DPO (plazo proveedores) | 35 d | 45 d | 55 d |
|---|---|---|---|
| 40 d | 59.671 € | 52.274 € | 44.877 € |
| 50 d | 76.110 € | 68.712 € | 61.315 € |
| 60 d | 92.548 € | 85.151 € | 77.753 € |
Impacto del BFR normativo en euros para una variación de ±10 días en los plazos de clientes (DSO) y proveedores (DPO), con los demás parámetros constantes. La celda resaltada corresponde a su situación actual.
Palancas de acción
- 1 día menos de cobro
- 1644 € / día
- 1 día menos de existencias
- 493 € / día
- 1 día más de pago
- 740 € / día
Proyección de tesorería a 12 meses
| Mes | Ventas facturadas | Cobros | Pagos | Tesorería fin de mes |
|---|---|---|---|---|
| Mes 1 | 50.000 € | 49.212 € | 43.812 € | 25.400 € |
| Mes 2 | 50.399 € | 49.604 € | 44.122 € | 30.883 € |
| Mes 3 | 50.801 € | 50.000 € | 44.434 € | 36.449 € |
| Mes 4 | 51.206 € | 50.399 € | 44.748 € | 42.100 € |
| Mes 5 | 51.614 € | 50.801 € | 45.065 € | 47.836 € |
| Mes 6 | 52.026 € | 51.206 € | 45.384 € | 53.657 € |
| Mes 7 | 52.440 € | 51.614 € | 45.706 € | 59.565 € |
| Mes 8 | 52.859 € | 52.026 € | 46.031 € | 65.559 € |
| Mes 9 | 53.280 € | 52.440 € | 46.358 € | 71.641 € |
| Mes 10 | 53.705 € | 52.859 € | 46.688 € | 77.812 € |
| Mes 11 | 54.133 € | 53.280 € | 47.020 € | 84.071 € |
| Mes 12 | 54.565 € | 53.705 € | 47.356 € | 90.421 € |
Modelo simplificado: flujos sin IVA, desfases redondeados al mes, gastos lineales. El mes resaltado es el punto bajo.
Lectura del diagnóstico
- Punto bajo en el mes 0: solo unos 12 días de ventas de reserva — un retraso de cobro basta para un descubierto.
- Efecto tijera: el crecimiento previsto (10 %) absorberá unos 6871 € de caja en las NOF. Financiarlo con antelación.
- Orden de magnitud: 10 días de cobro ganados representan unos 16.438 € de caja liberada en ritmo anual.
- Trayectoria favorable: tesorería final de 90.421 €, sin pasar a negativo en 12 meses.
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Análisis pedagógico indicativo basado en sus hipótesis — ni auditoría ni consejo personalizado. Referencias sectoriales = medianas indicativas públicas. Sus datos permanecen en su navegador mientras no inicie sesión.
Metodología
NOF normativas por días de rotación ponderados por ventas (DSO + días de existencias ponderados − DPO ponderado). Proyección mensual con desfases redondeados al mes, flujos sin IVA, gastos lineales — la variación de existencias la captura la NOF normativa, no los flujos mensuales.
Fuentes: Banque de France — ratios sectoriales FIBEN · INSEE Ésane · Observatorio de plazos de pago.