Steuerlast-Rechner Freiberufler
Steuer als Freiberufler schätzen: EÜR-Gewinn, KV/PV- und Altersvorsorge-Abzug, Einkommensteuer 2025 + Soli und Quartalsvorauszahlungen — ohne Gewerbesteuer.
Gegevens gecontroleerd · juli 2026
Zahle ich als Freiberufler Gewerbesteuer?
Nein — freie Berufe nach § 18 EStG sind gewerbesteuerfrei. Vorsicht nur bei gewerblicher 'Infektion' (z. B. Produktverkauf neben der Beratung).
Bron: § 18 EStG (freie Berufe); § 4 Abs. 3 EStG (EÜR); § 10 EStG (Sonderausgaben); § 37 EStG (Vorauszahlungen); § 32a EStG (Tarif 2025). · bijgewerkt 2026
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Alles over Steuerlast-Rechner Freiberufler
📋Overzicht+
Schätzt die Steuerlast eines Freiberuflers (§ 18 EStG — keine Gewerbesteuer): Gewinn aus der Einnahmen-Überschuss-Rechnung, abzüglich Kranken-/Pflegeversicherung (voll absetzbar) und Altersvorsorge (bis 29.344 € 2025), dann Einkommensteuer nach dem Tarif 2025 plus Solidaritätszuschlag — mit den fälligen Quartalsvorauszahlungen (§ 37 EStG).
💡 Best practices
- Faustregel: 30–40 % des Gewinns als Steuerrücklage zurücklegen — inklusive Nachzahlung fürs Vorjahr plus angepasste Vorauszahlungen.
- Basis-KV/PV ist unbegrenzt absetzbar, Altersvorsorge bis 29.344 € (2025) zu 100 % — beides drückt die Steuerquote deutlich.
- Die Umsatzsteuer läuft separat (Kleinunternehmer bis 25.000 € Vorjahresumsatz seit 2025).
🔢 Concreet voorbeeld
90.000 € Einnahmen, 20.000 € Ausgaben, 8.000 € KV/PV, 6.000 € Altersvorsorge: zvE 56.000 €, Einkommensteuer 12.883 €, kein Soli — 3.220 € pro Quartal, effektiv 18,4 % vom Gewinn.
📖Handleiding+
Zo gebruikt u deze rekentool
- 1
Jahreseinnahmen und Betriebsausgaben eingeben (EÜR).
- 2
KV/PV-Beiträge und Altersvorsorge (Rürup, GRV) ergänzen.
- 3
Veranlagungsart wählen.
- 4
Steuer, Soli, Quartalsvorauszahlung und effektive Quote ablesen.
📚Woordenlijst+
- Freiberufler-Vorteil
- Katalogberufe nach § 18 EStG (Ärzte, Anwälte, Ingenieure, Berater, Künstler…) zahlen KEINE Gewerbesteuer und brauchen keine Bilanz — die EÜR genügt.
- Vorauszahlungen
- Das Finanzamt setzt vierteljährliche Vorauszahlungen fest (10.3., 10.6., 10.9., 10.12.), sobald die Jahressteuer 400 € erreicht (§ 37 EStG).
ℹ️Bronnen & updates+
Laatste gegevensupdate
5 juli 2026
Bronnen en referenties
§ 18 EStG (freie Berufe); § 4 Abs. 3 EStG (EÜR); § 10 EStG (Sonderausgaben); § 37 EStG (Vorauszahlungen); § 32a EStG (Tarif 2025).
De gegevens van deze rekentool worden regelmatig bijgewerkt volgens de laatste officiële tarieven. Raadpleeg bij twijfel de bovenstaande officiële bronnen.
FAQ — Steuerlast-Rechner Freiberufler
Zahle ich als Freiberufler Gewerbesteuer?+
Nein — freie Berufe nach § 18 EStG sind gewerbesteuerfrei. Vorsicht nur bei gewerblicher 'Infektion' (z. B. Produktverkauf neben der Beratung).
Was kann ich als Freiberufler absetzen?+
Alle Betriebsausgaben (Arbeitszimmer, Technik, Fortbildung, Fahrten), dazu als Sonderausgaben die Basis-KV/PV komplett und Altersvorsorge bis 29.344 € (2025).
Wie hoch sollte meine Steuerrücklage sein?+
30–40 % des Gewinns: die effektive Quote liegt bei mittleren Gewinnen um 15–25 %, aber Nachzahlung plus erhöhte Vorauszahlungen kommen oft zusammen.