Krypto-Steuer-Rechner (§ 23 EStG)
Steuer auf Krypto-Gewinne berechnen: privates Veräußerungsgeschäft § 23 EStG — nach 1 Jahr Haltefrist steuerfrei, sonst persönlicher Steuersatz mit Freigrenze 1.000 €.
Gegevens gecontroleerd · juli 2026
Wann sind Krypto-Gewinne in Deutschland steuerfrei?
Nach einer Haltedauer von mehr als einem Jahr ist der Veräußerungsgewinn vollständig steuerfrei (§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG). Ebenfalls steuerfrei, wenn der gesamte private Veräußerungsgewinn des Jahres unter der Freigrenze von 1.000 € liegt.
Bron: § 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG (privates Veräußerungsgeschäft, Haltefrist 1 Jahr); § 23 Abs. 3 Satz 5 EStG (Freigrenze 1.000 € seit 2024); BMF-Schreiben vom 10.05.2022 (Einzelfragen Kryptowerte) — gesetze-im-internet.de/estg/__23.html. · bijgewerkt 2026
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Alles over Krypto-Steuer-Rechner (§ 23 EStG)
📋Overzicht+
Berechnet die Steuer auf Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen. Kryptowerte gelten als 'andere Wirtschaftsgüter' und fallen unter die privaten Veräußerungsgeschäfte nach § 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG: Wird die Kryptowährung länger als ein Jahr gehalten, ist der Gewinn komplett STEUERFREI. Innerhalb der einjährigen Haltefrist ist der Gewinn mit dem PERSÖNLICHEN Einkommensteuersatz zu versteuern (nicht mit der Abgeltungsteuer). Es gilt eine Freigrenze von 1.000 € (§ 23 Abs. 3 Satz 5 EStG, angehoben von 600 € ab 2024): Liegt der gesamte Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften im Jahr unter 1.000 €, bleibt er steuerfrei — wird die Grenze erreicht, ist der GESAMTE Gewinn steuerpflichtig (Freigrenze, kein Freibetrag).
💡 Best practices
- Die einjährige Haltefrist ist der entscheidende Hebel: nach über 12 Monaten Haltedauer ist der Veräußerungsgewinn vollständig steuerfrei.
- Die Freigrenze von 1.000 € gilt für ALLE privaten Veräußerungsgeschäfte zusammen (z. B. auch Gold, NFTs) — nicht pro Coin.
- Verluste aus privaten Veräußerungsgeschäften sind nur mit Gewinnen derselben Einkunftsart verrechenbar (§ 23 Abs. 3 Satz 7 EStG).
🔢 Concreet voorbeeld
Verkaufserlös 15.000 €, Anschaffungskosten 10.000 €, Haltedauer 6 Monate, Grenzsteuersatz 42 %: Gewinn 5.000 € — innerhalb der Haltefrist und über der Freigrenze, also steuerpflichtig. Steuer 2.100 €, Nettogewinn 2.900 €.
📖Handleiding+
Zo gebruikt u deze rekentool
- 1
Verkaufserlös und Anschaffungskosten der Kryptowährung eingeben.
- 2
Haltedauer in Monaten angeben (ab 12 Monaten steuerfrei).
- 3
Persönlichen Grenzsteuersatz und ggf. andere private Veräußerungsgewinne des Jahres eintragen.
- 4
Gewinn, Steuerfreiheit, steuerpflichtigen Gewinn, Steuer und Nettogewinn ablesen.
📚Woordenlijst+
- Privates Veräußerungsgeschäft (§ 23 EStG)
- Verkauf 'anderer Wirtschaftsgüter' (u. a. Kryptowährungen) innerhalb der Spekulationsfrist von einem Jahr — der Gewinn ist zum persönlichen Einkommensteuersatz steuerpflichtig, nach Ablauf der Frist steuerfrei.
- Freigrenze 1.000 €
- Der Gesamtgewinn aus allen privaten Veräußerungsgeschäften eines Jahres bleibt steuerfrei, wenn er unter 1.000 € liegt (§ 23 Abs. 3 Satz 5 EStG, seit 2024). Wird die Grenze erreicht, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig — nicht nur der übersteigende Teil.
ℹ️Bronnen & updates+
Laatste gegevensupdate
7 juli 2026
Bronnen en referenties
§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG (privates Veräußerungsgeschäft, Haltefrist 1 Jahr); § 23 Abs. 3 Satz 5 EStG (Freigrenze 1.000 € seit 2024); BMF-Schreiben vom 10.05.2022 (Einzelfragen Kryptowerte) — gesetze-im-internet.de/estg/__23.html.
De gegevens van deze rekentool worden regelmatig bijgewerkt volgens de laatste officiële tarieven. Raadpleeg bij twijfel de bovenstaande officiële bronnen.
FAQ — Krypto-Steuer-Rechner (§ 23 EStG)
Wann sind Krypto-Gewinne in Deutschland steuerfrei?+
Nach einer Haltedauer von mehr als einem Jahr ist der Veräußerungsgewinn vollständig steuerfrei (§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG). Ebenfalls steuerfrei, wenn der gesamte private Veräußerungsgewinn des Jahres unter der Freigrenze von 1.000 € liegt.
Mit welchem Steuersatz werden Krypto-Gewinne versteuert?+
Mit dem persönlichen Einkommensteuersatz (nicht der 25-%-Abgeltungsteuer), da es sich um ein privates Veräußerungsgeschäft handelt — je nach Einkommen bis zu 45 % zzgl. Soli.
Was bedeutet die Freigrenze von 1.000 €?+
Bleibt der gesamte private Veräußerungsgewinn des Jahres unter 1.000 €, ist er steuerfrei. Wird die Grenze erreicht oder überschritten, ist der GESAMTE Gewinn steuerpflichtig — es handelt sich um eine Freigrenze, keinen Freibetrag.