Tableau des flux de trésorerie
Construisez le tableau des flux de trésorerie selon Swiss GAAP RPC 4 (méthode indirecte).
Проверени данни · юли 2026 г.
🧮
Попълнете полетата, за да видите резултатите в реално време
Харесвате ли този калкулатор?
Създайте безплатен акаунт, за да запазвате изчисленията си, да достъпвате историята и да експортирате в PDF. Преминете към Pro за всички 319 калкулатора.
Въпрос относно този резултат?
Задайте го на Solva — AI финансовия съветник на ActioFin. Отговори, базирани на официални текстове.
5 безплатни въпроса на ден с безплатен акаунт
Всичко за Tableau des flux de trésorerie
📋Представяне+
Calcule le flux de trésorerie d'exploitation à partir du résultat de l'exercice, en neutralisant les charges non décaissées (amortissements) et les variations du besoin en fonds de roulement (méthode indirecte, Swiss GAAP RPC 4).
🔢 Конкретен пример
Pour un résultat de 50 000 CHF, amortissements 10 000 CHF, hausse stocks 3 000 CHF, hausse créances 5 000 CHF, hausse dettes fournisseurs 4 000 CHF : flux d'exploitation de 58 000 CHF.
📖Ръководство за употреба+
Как да използвате този калкулатор
- 1
Indiquez le résultat de l'exercice et les amortissements de la période.
- 2
Indiquez les variations de provisions, stocks, créances et dettes fournisseurs.
- 3
Lisez le flux de trésorerie d'exploitation résultant.
📚Речник+
- Méthode indirecte
- Calcul du flux de trésorerie à partir du résultat comptable, en retraitant les éléments non monétaires — norme Swiss GAAP RPC 4.
ℹ️Източници и актуализации+
Последна актуализация на данните
15 юли 2026 г.
Източници и препратки
Swiss GAAP RPC 4 (tableau de flux de trésorerie) ; CO art. 961d al. 1 ch. 2 (obligation pour les grandes entreprises soumises au contrôle ordinaire).
Данните на този калкулатор се актуализират редовно според последните официални ставки. При съмнение направете справка с официалните източници по-горе.